Бумажные империи, Которые чеканят Деньги Без товаров Небольшие фирмы с небольшим уставным капиталом могут внезапно “поставлять” сотни тонн всего, что угодно, и продавать сложные консалтинговые услуги, ничего при этом не производя. Контракты, счета-фактуры и отчеты выглядят безупречно, однако товары и услуги существуют только в электронных таблицах и на бумаге. Прибыль растет, потому что бизнес - это фасад, который скрывается за документами. Это путь к получению денег, казалось бы, из воздуха.
Огромные суммы Наличных Становятся Обязательством По Правилам Борьбы С Отмыванием Денег Горы наличных становятся головной болью, когда банки и продавцы предметов роскоши должны проверять чистоту средств. Власти проводят комплексную проверку для борьбы с теневой экономикой, преступностью и коррупцией, поэтому незаконные состояния нельзя просто положить на депозит или потратить. Преступники закапывают банкноты или прячут их в сырых помещениях, где валюта плесневеет и гниет. Отмывание денег становится способом превратить бесполезные пачки в деньги, которые можно потратить.
От прачечных самообслуживания до казино: Шаблон для смешивания грязного и чистого Мейер Лански смешал незаконные доходы с доходами от прачечных самообслуживания, чтобы придать им легальный вид. Затем он увеличил прибыль казино за счет черного нала, заплатив более высокие налоги, чтобы все выглядели довольными — чистая бухгалтерия, большие обороты, отмытые деньги. Кубинские казино при Батисте, а затем Багамские острова и Лас-Вегас усовершенствовали этот подход. Сегодня существуют различные варианты - рестораны, магазины и другие фиктивные предприятия.
Глобальные репрессии усиливаются по мере того, как отмывание денег остается массовым ФАТФ была создана в 1989 году и в 2001 году расширила свой мандат, включив в него борьбу с финансированием терроризма. Несмотря на ужесточение правил, по оценкам ООН, ежегодно отмывается от 2 до 5% мирового ВВП — от 715 млрд евро до почти 2 трлн евро. Наибольшие объемы сосредоточены в Соединенных Штатах и Китае, за которыми следуют Россия и Мексика. Высокое место России в этом рейтинге контрастирует с ее гораздо меньшим номинальным ВВП.
Размещение, расслоение, интеграция — и риски между ними Грязные деньги сначала попадают в финансовую систему, затем распределяются по множеству организаций в разных юрисдикциях, чтобы запутать надзор, и, наконец, поступают тонкими струйками на счет получателя. После интеграции средства выглядят законно заработанными и на них можно купить яхты, суперкары и первоклассную недвижимость. На каждом этапе есть риск арестов, тюрьмы или чего похуже. Даже в респектабельных европейских столицах теневые банкиры по-прежнему заказывают ограбления.
Привратники KYC и стоимость подтверждения вашего прошлого Банки применяют правила "Знай своего клиента" и замораживают остатки на счетах, если владелец не может доказать, откуда поступили средства. Счет московского профессора, переезжающего в Нидерланды, был заблокирован до тех пор, пока он не обосновал покупку квартиры в советское время справками о доходах десятилетней давности и сберегательными документами. Только тщательное оформление документов позволило ему получить деньги, несмотря на время, расходы и стресс. Преступники обходят такие шлюзы, разбивая суммы на более мелкие переводы и проводя их через подставные фирмы.
Многоуровневая логистика: Фиктивные счета, кредиты и ловушки соблюдения требований Успешное разделение часто зависит от отношений с банками и коммерческого кредитования. Счета-подставные лица становятся предметом пристального внимания, если налоги незначительны или бизнес-расходы, такие как арендная плата, остаются неоплаченными, что приводит к блокировке swift. Операторам приходится постоянно приспосабливаться к местным правилам борьбы с отмыванием денег и инструментам обеспечения соблюдения. Небрежное исполнение приводит к коллапсу цепочки и выявлению бенефициаров.
Вступление России в ФАТФ и молдавский конвейер “прачечных самообслуживания” Чтобы избежать занесения в серые или черные списки FATF и сопутствующих им навязчивых проверок, Россия присоединилась к ним в 2001 году. За наличные дома все еще можно было покупать предметы роскоши, но иностранные переводы требовалось отмывать. Молдавский конвейер использовал поддельные офшорные сделки и коррумпированные судебные решения, которые вынуждали российские компании погашать несуществующие долги перед молдавскими банками, мгновенно создавая чистые иностранные фонды. Журналистские расследования показали, что за четыре года было привлечено около 20 миллиардов долларов, в том числе 18 российских банков и государственных структур в Молдове, Латвии, Украине и Европе, на которые были направлены суммы, превышающие втрое ВВП Молдовы.
Борьба с отмыванием денег и действие Закона 115-ФЗ Обналичивание переводит корпоративные балансы в наличные для уклонения от уплаты налогов, в то время как отмывание денег придает законность деньгам, полученным преступным путем. Россия с каждым годом сокращает объемы обналичивания, хотя сделать так, чтобы средства казались законными, по-прежнему сравнительно проще. Закон 115-ФЗ поддерживает этот режим и пугает даже добросовестных предпринимателей. Неизменный парад роскошных атрибутов свидетельствует о том, что законные фасады все еще строятся.
Легальное извлечение прибыли Само по Себе является дорогостоящим процессом Совокупные расходы на выплату заработной платы составляют примерно 43%, включая около 30% взносов на заработную плату и 13% подоходного налога, при этом страховые взносы становятся менее обременительными при превышении определенных пороговых значений. Получение дивидендов после уплаты налога на прибыль в размере 25% добавляет 13-15%, что фактически составляет около 38%. Покупка основных средств позволяет фирмам вернуть 20% НДС и сократить базу по налогу на прибыль, хотя активы принадлежат компании, а не владельцу. Эти издержки подталкивают владельцев к незаконному извлечению наличных денег.
Фиктивные контракты, рыночная наличность и патентованные таксисты Фальшивый контракт с фирмой-посредником позволяет через несколько дней вывести деньги в виде чемодана наличных, часто примерно на 10% меньше суммы, указанной в счете. Мошеннические возвраты НДС и сокращение базы прибыли могут подсластить прибыль, но теперь они быстро раскрываются. Рынки, которые торгуют только наличными — отмеченные центральным банком как основные незаконные каналы, — поставляют физические банкноты. Водители такси по патентной системе, платящие фиксированные 36 000 рублей при предполагаемой выручке в 600 000 рублей, становятся проводниками: средства поступают на личный счет, снимаются в банкоматах, удерживается комиссия, а наличные возвращаются клиенту. Другие изобретательные пути пролегают через государственные закупки, торговые площадки, операторов мобильной связи и судебные приказы.
Банковские алгоритмы, сопутствующий ущерб и логистика серого импорта Под угрозой потери лицензии банки применяют 115-ФЗ с помощью алгоритмических проверок: низкая налоговая нагрузка, минимальные операционные расходы, быстрое списание средств, подозрительные контрагенты и снятие наличных выше примерно 35% вызывают тревогу. Парикмахеры, продавцы шаурмы, торговцы металлоломом и особенно продавцы на торговых площадках сталкиваются с замораживанием платежей, поскольку они пытаются превратить выплаты на платформе в наличные, которые требуются цепочкам поставок серого импорта. Грузовые каналы доставляют товары, не облагаемые налогом, на оптовые рынки и далее на торговые площадки, однако банки блокируют снятие наличных со счетов физических лиц. Власти поощряют "белую" торговлю, но полное соблюдение требований приведет к росту издержек, которые потребители отказываются платить, даже несмотря на то, что гигантские восточные склады предлагают прямые поставки из Китая, что на самом деле может не сделать торговлю прозрачной.
Хавала, цифровые рубли, криптовалюта и меняющийся фронт Сети в стиле "Хавала" позволяют трейдерам переводить местную валюту и получать платежи от поставщиков за рубежом без предъявления документов, с низкими комиссиями и без вопросов, а брокеры рассчитываются позже. Регулирующие органы утверждают, что отмена наличных обесценит торговлю и глобальные переводы, а цифровой рубль может разоблачить целые цепочки транзакций и посредников. Криптовалюты усложняют это видение, растворяя ценность в блокчейнах и стимулируя сделки в даркнете. Отток капитала не прекратился; с 2022 года он переместился из традиционных оффшорных центров в Объединенные Арабские Эмираты, Турцию и Азию, в то время как внутри России заниженные цены, наличные в портфелях и раздельные переводы скрывают источники. По мере того как бюджеты сокращаются, а доходы от экспорта падают, налоги ужесточаются, а отбеливание усиливается, и это бремя в конечном счете ложится на плечи работников.